"האחריות הכי גדולה שלי היא לנהל את הנכסים שלי בצורה חכמה, כך שהם יניבו ערך" (אליס וולטון.)
הגעתם לגיל 50 ומחפשים השקעה שתניב להם ערך? יכול להיות שתיקון 190 זה פתרון מצוין עבורכם.
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה, נכנס לתוקף ב- 2012 כאלטרנטיבה להשקעה בכספים נזילים באמצעות קופת גמל שנותנת הטבות במס.
היתרונות של הקופה:
בחירת מסלול השקעה – יש מגוון רחב של מסלולים בהתאם לרמת הסיכון, הצרכים והמטרה של החוסך. ניתן להעלות/ להוריד רמת סיכון ללא אירוע מס.
דחיית מס – להבדיל מתיק השקעות, שכל פעולה של מכירה מחויבת במס של 25% רווחי הון, היתרון של הקופה זה דחיית המס עד סוף התקופה בה החוסך ישלם מס נומינלי על הרווח הכולל. אין דמי משמרת/ קנייה/ מכירה, אלא דמי ניהול שנתיים בלבד.
פיזור כספים רחב – בתיק השקעות בבנק, הכספים מוגבלים לרכישה של ניירות סחירים בבורסה בלבד. היתרון בקופה שהיא משלבת נכסים בלתי סחירים בישראל ובחו"ל. בנוסף ישנם מסלולים עם פיזור השקעות גלובלי רחב.
שקיפות – הקופה ניתנת למדידה והשוואה והתשואות בה מתפרסמות מידי חודש.
קביעת מוטבים – ניתן למנות מוטבים לקופה לפי בחירתנו.
ניתן להשתמש בכספים המופקדים לקופה ב-3 אופנים:
1. הגדלת הקצבה החודשית – ניתן למשוך את הכספים בקופה כקצבה חודשית כאשר היא תהיה פטורה ממס.
2. משיכת הכספים בסכום חד פעמי – ניתן למשוך את הכספים בקופה במס רווח הון נומינלי (15%) ולא ריאלי (25%), כמו בניירות ערך אחרים, למעט סכום של כ 37,244 שאותו ניתן לקחת כקצבה בלבד. לכן, יש חשיבות לסכום שאנחנו רוצים להפקיד בקופה. ההמלצה היא לפחות 300 אשח.
3. העברה בין דורית – ניתן להשתמש בקופה כהורשה ואז גם המוטבים נהנים מהטבות מיסוי. אם החוסך נפטר מתחת לגיל 75 הסכום יהיה פטור ממס רווחי הון למוטבים. אם נפטר אחרי גיל 75, הסכום יהיה כפוף למס רווח הון נומינלי.
תנאי הסף למשיכת הכספים מקופת גמל תיקון 190
1. העמית עבר את גיל 60
2. העמית מקבל קצבה חודשית העולה על הקצבה המזערית על פי דין. נכון לשנת 2023 הקצבה המזערית עומדת על כ 4850.
אז אם הגעתם לגיל 50, יש לכם כספים בחשבון העולים על 300 אשח ואתם עונים על תנאי הסף, תיקון 190 יכולה להיות אלטרנטיבה מצוינת לכספים שלכם.
*אין באמור לראות ייעוץ או הנעה לפעולה, מוזמנים לפנות אליי לבירור צרכים מעמיק*